参加养老保险，现在大多数人都已经了解，其基本原则是多缴多得、长缴多得。什么情况下，才能领取1万元的养老金？有网友问，个人账户有40万元行不行？

养老保险个人账户。

养老保险个人账户的余额确实能够反映出个人缴费的高低。因为，我们养老保险个人账户余额现在是按照缴费基数的8%每月记入个人账户的。除此以外，每年养老保险个人账户都会按照国家规定的记账利率计算利息。2016年以来的记账利率还非常高，一直在6%~8%以上。

个人账户的钱数越多，也反映了个人缴费档次越高。我的一个朋友，按照60%基数缴费15年了，现在养老保险个人账户余额还不足5万元。如果说养老保险个人账户有40万元的情况，差不多相当于个人始终按照300%基数缴费了。

养老金的计算公式。

目前，养老金计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

首先，看个人账户养老金。养老保险个人账户有40万元，另一项决定个人账户养老金的因素是退休年龄确定的计发月数。目前60岁退休是139个月、55岁是170个月、50岁是195个月。40年工龄基本上是60岁退休的男同志，差不多每月能够领取2877元左右的个人账户养老金。

第二，基础养老金。虽然基础养老金计算公式牵扯到本人的平均缴费指数、退休上年度社会平均工资和缴费年限三大因素。实际上，如果平均缴费指数是3，缴费年限40年的话，基础养老金可以领取80%的退休上年度社会平均工资。

退休上年度社会平均工资，近年来由于养老保险计发基数的过多，一般称为当年的养老金计发基数，有些复杂。2021年各地普遍在6000~1万元左右。如果是按照7000元计算的话，基础养老金将能领取5600元左右。

如果是北京市，2021年仅这部分基础养老金就会达到8400元左右，2022年还会提升。

第三，过渡性养老金。实际上我们的养老保险个人账户主要是依据1997年国家要求全面建立统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度，建立起来的。

在建立个人账户制度以前的有关缴费年限，养老金待遇会额外计算过渡性养老金。不过，各地的过渡性养老金计算公式并不相同。以山东省为例，如果平均缴费指数是3，有13年的过渡性养老金计算年限，将会领取39%的退休上年度社会平均工资。

按照7000元的养老金计发基数计算，将会领取2730元左右。

如果是北京市，由于其视同缴费年限的视同缴费指数是1，1992年10月以前的缴费年限，大约只能领取10%左右的社会平均工资。但是1992年10月至1998年6月期间的缴费年限，会按照平均缴费指数来计算。平均缴费指数是3的情况，第2段过渡性养老金将领取17.25%的社平工资。

预计在北京市，过渡性养老金也能领取2800元左右。

三部分养老金相加，预计在山东省的一些地区养老金确实能够领取1万元左右；但是在北京、上海等养老金计发基数较高的地区，预计能领取13,000元左右。

这样高的养老金，真的也是多缴多得、长缴多得的体现。实际上，像一些好的企业还会有企业年金，这一部分待遇一种补充的养老金待遇，也是能够为我们的老年生活提供额外保障的。