灵活就业人员是一个非常庞大的群体。人社部数据显示2020年我国灵活就业人数已经超过了2亿人。他们通过不固定的工作养活自己，等他们年老体衰以后怎么办？因此参加养老保险才是最好的选择。

大多数灵活就业人员收入水平不高，在参加养老保险的时候，都会选择最低基数缴费。如果我们按照最低基数缴费15年，养老金能领多少钱呢？让我们算一算。

养老保险缴费钱数是多少？

灵活就业人员参加养老保险缴费，一般是按照20%的比例乘以缴费基数确定缴费钱数的。比企业职工参保合计缴费比例低4个百分点。但是个别地方也有所不同，比如说上海市是24%。

养老保险的缴费基数各个地方相差很大。以2021年为例，山西的最低缴费基数为3235元，北京市的最低缴费基数为5360元，上海市的最低缴费基数为5975元，相差近一倍。

假设当地的社会平均工资是7000元，养老金计发基数也是7000元。现在存在一个问题，就是各个地方养老保险的平均缴费基数和计发基数是不一样的。一般来说，计发基数会更高一些。但实际上，这是由于我国养老保险缴费基数口径变更导致的过渡性方案，在未来几年肯定会实现统一的。

这样60%的基数是4200元，按20%比例缴费，每月需要缴纳840元，一年是10,080元。即使社平工资不变的情况下，也需要缴纳15万元左右。实际上，社会平均工资每年还会不断的增长，所以养老保险缴费还是越早越好，参保之前一定要规划好。

退休养老金的计算。

养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，这在全国是基本统一的。具体公式如下图：

第一，基础养老金部分，如果我们始终按照60%基数缴费，职工本人的平均缴费指数就是0.6，这样缴费15年就可以领取12%的退休上年度社会平均工资，或者当年的养老金计发基数。养老金计发基数7000元的情况下，每月是840元。

第二，个人账户养老金部分。是按照缴费基数的8%形成个人账户的余额，如果不计算利息、不计算社会平均工资增长，个人账户余额能够形成60,480元。按照60岁退休的计发月数139个月计算，每月可以领取435元的个人账户养老金。

两部分相加是1275元，大约是社会平均工资的18.2%左右。很多人觉得这样的待遇水平有些低，但是按最低基数缴费15年，真的养老金待遇确实不会高到哪里去。如果我们把15万存到银行去，能有多少养老金可领？

实际上，养老金还是跟社会平均工资相挂钩的，而且还会根据物价水平不停的增长。所以，相对来说依然是非常划算的。

注意：养老金待遇并不是全部养老保险待遇。现在一些地方的退休老人还会领一些补贴补助，比如说冬季取暖费、过节费等待遇，这些都不是基本养老金。参保人去世以后，还可以领取丧葬费、抚恤金等待遇。综合这些待遇，实际上我们参加养老保险的回本时间非常非常短，参加养老保险是非常划算的，希望大家能够了解。